Очень взрослые дела. Руководство по выживанию для двадцатилетних - Тэ Янг Ву Страница 14

В РФ максимальная сумма уплаченного НДФЛ, которую можно вернуть за год, – 15600 руб.

В нее входят и суммы за образование, и общие медицинские расходы, и взносы на пенсионное обеспечение и страхование жизни. Расчет суммы возврата производится следующим образом: сумма расходов × 0,13 (13 %). Если по расчету вы получили большую сумму, вернуть вы сможете только 15600 руб. – Прим. науч. ред.

• Благотворительные пожертвования: можно сделать возврат части суммы, пожертвованной на благотворительность.

В РФ также можно получить вычет по взносам на благотворительность (в пользу официальных благотворительных организаций, НКО, религиозных организаций и т. д.). Как рассчитать: 25 % от дохода х 0,13. 25 % от дохода не должны превышать 250000 руб. Итого максимальная сумма в год (по данным на 2025 г.), которую можно вернуть за благотворительность, – 32500 руб. Эта сумма не суммируется с другими вычетами. – Прим. науч. ред.

• Страховые взносы: взносы за страхование жизни или медицинское страхование, уплаченные работником или его семьей, также подлежат вычету.

В РФ подобные вычеты не предусмотрены, так как взносы оплачивает предприятие, а не работник. Есть возможность получить вычет за добровольное страхование жизни на срок от пяти лет, которое работник оплачивает самостоятельно. Данный вычет входит в общий лимит 15600 руб. в год. – Прим. науч. ред.

Существуют и другие вычеты, позволяющие уменьшить сумму налогов, если знать, как ими воспользоваться. Сотрудники представляют необходимые документы работодателю для расчета, и в случае наличия налогов, подлежащих возврату, могут получить возврат средств.

В РФ сотрудникам по ТК также предоставляется ежемесячный вычет на самого сотрудника и на детей (до 18 лет). Это незначительные суммы, оформляются в бухгалтерии предприятия и учитываются сразу при выдаче заработной платы. Самостоятельно заявлять в налоговую инспекцию не нужно. Входят в общую суму 15600 руб.

Особенно важно внимательно изучать налоговые декларации, поскольку годовой расчет предоставляет возможность воспользоваться дополнительными льготами.

В РФ также можно воспользоваться имущественным вычетом один раз за жизнь – вернуть часть уплаченного НДФЛ как компенсацию за расходы на приобретение квартиры/дома, ремонт, проценты по ипотечному кредиту. Выплаты производятся в переделах установленных лимитов. По состоянию на 2025 г. за покупку и ремонт квартиры можно вернуть до 260000 руб., за проценты по ипотеке – до 390000 руб. – Прим. науч. ред.

В-третьих, рассмотрим налоги для самозанятых и фрилансеров.

Самозанятые и фрилансеры, не имеющие официального трудоустройства, обязаны уплачивать налог на совокупный доход, декларацию по которому необходимо подавать в мае самостоятельно[16]. Налоговые платежи и возвраты рассчитываются на основе доходов, полученных в предыдущем году.

Кроме того, с самозанятых и фрилансеров взимается налог на добавленную стоимость (НДС) с суммы, полученной от предоставленных ими услуг. Декларация НДС подается ежеквартально, что позволяет эффективно управлять средствами[17]. Несвоевременный расчет и уплата налога могут привести к начислению штрафов, поэтому важно тщательно отслеживать финансовые операции и своевременно подавать декларации.

В РФ для самостоятельно работающих/оказывающих услуги граждан предусмотрена особая система учета – самозанятый. Зарегистрироваться в качестве самозанятого, формировать чеки и отчеты для покупателей/клиентов, производить автоматический расчет налогов и производить их уплату (ежемесячно) можно с помощью приложения в мобильном телефоне. Если вы оказываете услуги для физических лиц, ставка налога составляет 4 %, при выполнении работы для юридических лиц – 6 %. Оплаты взносов на пенсионное обеспечение нет, но вы можете оформить добровольное пенсионное страхование. Однако при такой форме учета вы не сможете получить вычеты на образование, медицинское обслуживание и пр., так как не являетесь плательщиком НДФЛ. – Прим. науч. ред.

ВАМ ТОЧНО ПРИГОДИТСЯ УМЕНИЕ СИСТЕМАТИЗИРОВАТЬ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ, ОНО ПОЗВОЛИТ ОПТИМИЗИРОВАТЬ НАЛОГИ.

Например, фрилансерам рекомендуется вести учет всех поступлений и затрат для упрощения процесса подачи декларации.

Основная цель ведения бухгалтерского учета – это решение налоговых вопросов. Если вы делаете ошибки при учете, то рискуете столкнуться с затруднениями при подаче декларации. Кроме того, с его помощью можно контролировать финансы, выявлять излишние траты и определять области для инвестирования. Учет обычно ведут в Excel или в специальных программах. Важно тщательно указывать все расходы и прибыль, аккуратно вести документацию. Такой систематический подход не только облегчает подачу налоговых деклараций, но и помогает в долгосрочном планировании.

В качестве эффективной стратегии представлен метод, разработанный американским финансовым экспертом Дэйвом Рэмси[18]. Это простой и действенный способ для погашения долгов и обретения финансовой независимости.

1. Создайте финансовую подушку: подготовьте сумму не менее миллиона вон[19] на случай непредвиденных расходов.

2. Погасите долги: используйте метод снежного кома: начинайте с самых маленьких и постепенно переходите к более крупным.

3. Создайте финансовый резерв на три-шесть месяцев: отложите сумму, равную нескольким месяцам расходов на проживание.

4. Откладывайте на пенсию: направляйте 15 % ежемесячного дохода на пенсию.

5. Подготовьтесь к обучению детей: если у вас есть дети, начните заранее планировать расходы на их образование.

6. Погасите ипотечный кредит: при наличии ипотеки старайтесь погасить его как можно скорее.

7. Накопления и благотворительность: достигнув финансовой стабильности, увеличьте активы и направляйте часть средств на благотворительность.

В 20 лет важно уделять внимание изучению налогов и финансового менеджмента. Начните с понимания базовых принципов отчетности, как только устроитесь на подработку, и максимально используйте доступные вычеты и льготы, когда начнете трудиться полный день. Если вы работаете как самозанятый или фрилансер, тщательно ведите учет всех доходов и расходов. Стремитесь к финансовой независимости, создавайте долгосрочные финансовые планы и обеспечьте себе благополучное будущее с помощью стратегии Дэйва Рэмси.

Для справки: в Южной Корее в каждом регионе есть налоговая инспекция и хорошо организованы центры предоставления государственных услуг. В начале предпринимательского пути, когда еще совсем не понимал процесс подачи налоговой отчетности, я распечатал все данные о транзакциях со своего бизнес-счета, подсчитал доходы и расходы и отнес их в инспекцию. Сотрудники были очень любезны, ответили на все мои вопросы и помогли разобраться со сложной процедурой. Поэтому, если вы ничего не знаете о налогах, попробуйте обратиться к специалистам за помощью.

В РФ, если вы зарегистрированы как самозанятый, то вам не нужно оформлять никаких отчетов. Расчет налогов также происходит автоматически в мобильном приложении. От вас требуется только аккуратно вносить в приложение (пробивать чеки) все доходы. Учет расходов вы можете вести для своих личных целей. В налоговую инспекцию эти данные предоставлять не нужно. Если вы начали работать как Индивидуальный предприниматель, то вам помогут бухгалтерские сервисы (как правило, на один год они предоставляются бесплатно) – Прим. науч. ред.

Изучайте налогообложение и бухгалтерский учет, чтобы эффективно управлять финансами и сократить суммы налоговых выплат.

• Основы налогообложения: изучите основные понятия, такие как подоходный налог, виды страховых взносов и т. д.

• Проверка расчетов в конце года: внимательно исследуйте возможность получения разных вычетов.

• Регулярный учет финансов: записывайте доходы и расходы, чтобы понимать свое финансовое положение.

• Финансовые цели: разработайте и реализуйте долгосрочный финансовый план.

• Помощь экспертов: при необходимости обратитесь за советом к бухгалтеру или налоговому консультанту.

6

Основы юридической грамотности

В начале моего предпринимательского пути некоторые, кажется, завидовали, потому что видели во мне успешного основателя. Они представляли, как я руковожу компанией, полной новаторских идей, встречаюсь с инвесторами и открываю для себя новые возможности. Однако реальность сложнее. Значительную часть моего времени занимают анализ и составление договоров, официальных запросов и юридических документов. С момента основания компании умение работать с юридической документацией приобретает первостепенное значение. Далее я расскажу, почему знания в области юриспруденции необходимы не только предпринимателям, но и всем молодым людям, и как их приобрести.

В ПОВСЕДНЕВНОЙ ЖИЗНИ МЫ СТАЛКИВАЕМСЯ С ЮРИДИЧЕСКИМИ ДОКУМЕНТАМИ ГОРАЗДО ЧАЩЕ, ЧЕМ ДУМАЕМ. САМЫМИ РАСПРОСТРАНЕННЫМИ ЯВЛЯЮТСЯ ДОГОВОРЫ. ПОНИМАНИЕ ОСНОВНЫХ ПРАВИЛ ИХ СОСТАВЛЕНИЯ НЕОБХОДИМО С САМОГО НАЧАЛА ВЗРОСЛОЙ ЖИЗНИ.

Договор – это документ, определяющий права и обязанности сторон и служащий основой для любых сделок и соглашений. Для управления бизнесом важно уметь составлять и проверять различные договоры: с партнерами, сотрудниками, инвесторами, а также соглашения об оказании услуг. Однако даже если вы не ведете бизнес, то неизбежно столкнетесь с договорами, например при аренде жилья. При трудоустройстве подписывается трудовой договор, а при покупке товаров и услуг – договор купли-продажи. В наши дни крайне рискованно подписывать любые документы, не понимая их