Сергей Сапрыкин - Акционерные общества. ОАО и ЗАО. От создания до ликвидации Страница 92

8.1. Способ размещения ценных бумаг: указывается соответствующий способ размещения ценных бумаг, установленный настоящими Стандартами.

8.2. Срок размещения ценных бумаг.

Указывается дата размещения ценных бумаг:

– в случае размещения ценных бумаг при реорганизации в форме присоединения – дата внесения в реестр записи о прекращении деятельности присоединенного юридического лица;

– в случае размещения ценных бумаг при реорганизации в форме слияния, разделения, выделения или преобразования – дата государственной регистрации юридического лица, возникшего в результате слияния, разделения, выделения или преобразования.

8.3. Порядок размещения ценных бумаг.

Указывается порядок и условия размещения (конвертации, обмена, распределения, приобретения) ценных бумаг:

– в случае размещения ценных бумаг при реорганизации в форме присоединения – в соответствии с договором о присоединении и решением об увеличении уставного капитала путем размещения дополнительных акций;

– в случае размещения ценных бумаг при реорганизации в форме слияния, разделения, выделения или преобразования – в соответствии с договором о слиянии или решением о разделении, выделении и преобразовании соответственно.

8.4. Источники собственных средств, за счет которых осуществляется формирование уставного капитала эмитента.

В случае размещения акций при реорганизации в форме слияния, разделения, выделения или преобразования указываются источники собственных средств (уставный капитал, добавочный капитал, нераспределенная прибыль, другое), за счет которых осуществлялось формирование уставного капитала акционерного общества, созданного в результате такой реорганизации.

8.5. Цена (цены) или порядок определения цены размещения одной ценной бумаги. Указывается цена размещения акций в случае возмездного приобретения акций

акционерного общества работников (народного предприятия), работниками преобразуемой коммерческой организации и иными лицами.

8.6. Условия и порядок оплаты ценных бумаг.

В случае возмездного приобретения акций акционерного общества работников (народного предприятия) работниками преобразуемой коммерческой организации и иными лицами указываются условия, порядок оплаты акций, в том числе форма расчетов, полное и сокращенное фирменные наименования кредитных организаций, их место нахождения, номера счетов, на которые должны перечисляться денежные средства, поступающие в оплату ценных бумаг, адреса пунктов оплаты (в случае наличной формы оплаты за ценные бумаги). В случае оплаты акций неденежными средствами указывается имущество, которым могут оплачиваться акции выпуска, условия оплаты, включая документы, оформляемые при такой оплате (акты приемки-передачи имущества и т. д.), а также полное фирменное наименование (наименование) оценщика (оценщиков), привлекаемого для определения рыночной стоимости такого имущества.

9. Условия погашения и выплаты доходов по облигациям.

9.1. Форма погашения облигаций.

Указывается форма погашения облигаций (денежные средства, имущество, конвертация), а также возможность и условия выбора владельцами облигаций формы их погашения.

В случае если облигации погашаются имуществом, указывается характеристика такого имущества.

9.2. Порядок и условия погашения облигаций, включая срок погашения.

Указывается срок (дата) погашения облигаций или порядок его определения.

Для именных облигаций и документарных облигаций на предъявителя с обязательным централизованным хранением указывается дата (порядок определения даты), на которую составляется список владельцев облигаций для целей их погашения.

Указываются иные условия и порядок погашения облигаций.

9.3. Порядок определения дохода, выплачиваемого по каждой облигации. Указывается размер дохода или порядок его определения, в том числе размер

каждого купона или порядок его определения.

В случае, если доход по облигациям выплачивается за определенные периоды (купонные периоды), указываются такие периоды или порядок их определения.

9.4. Порядок и срок выплаты дохода по облигациям, включая порядок и срок выплаты каждого купона.

Указывается срок (дата) выплаты дохода по облигациям или порядок его определения. Для именных облигаций и документарных облигаций на предъявителя с обязательным централизованным хранением указывается дата (порядок определения даты), на которую составляется список владельцев облигаций для целей выплаты дохода.

9.5. Возможность и условия досрочного погашения облигаций.

Указываются возможность и условия досрочного погашения облигаций, в частности: стоимость (порядок определения стоимости) и порядок досрочного погашения облигаций, срок, не ранее которого облигации могут быть досрочно погашены эмитентом либо владельцами облигаций могут быть направлены (предъявлены) заявления, содержащие требование о досрочном погашении облигаций, порядок раскрытия эмитентом информации о досрочном погашении в случае досрочного погашения облигаций по усмотрению эмитента, а также иные условия и порядок досрочного погашения облигаций, установленные настоящими Стандартами в зависимости от того, осуществляется ли досрочное погашение по усмотрению эмитента или по требованию владельцев облигаций.

В случае, если возможность досрочного погашения облигаций эмитентом не предусматривается, указывается на это обстоятельство.

9.6. Сведения о платежных агентах по облигациям.

В случае, если погашение и/или выплата доходов по облигациям осуществляются эмитентом с привлечением платежных агентов, по каждому платежному агенту дополнительно указываются:

– полное и сокращенное фирменные наименования, место нахождения платежного агента;

– функции платежного агента.

Указывается на возможность назначения эмитентом дополнительных платежных агентов и отмены таких назначений, а также порядок раскрытия информации о таких действиях.

9.7. Сведения о действиях владельцев облигаций и порядке раскрытия информации в случае дефолта по облигациям.

Приводится описание действий владельцев облигаций в случае отказа эмитента от исполнения обязательств либо просрочки исполнения соответствующих обязательств по облигациям (дефолт), а также порядок раскрытия информации о неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по погашению и выплате доходов по облигациям, которая должна включать в себя объем неисполненных обязательств, причину неисполнения обязательств, а также перечисление возможных действий владельцев облигаций по удовлетворению своих требований (включая порядок обращения с требованием к эмитенту, лицам, несущим солидарную или субсидиарную ответственность по обязательствам эмитента в случае неисполнения либо ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям, и порядок обращения с иском в суд или арбитражный суд (подведомственность и срок исковой давности). В случае, если раскрытие указанной информации поручено эмитентом иному юридическому лицу, указываются полное и сокращенное фирменные наименования (для коммерческих организаций) или наименование (для некоммерческих организаций) этого лица, место его нахождения.

10. Сведения о приобретении облигаций.

Указывается возможность приобретения облигаций эмитентом по соглашению с владельцем (владельцами) облигаций с возможностью их дальнейшего обращения до истечения срока погашения и/или обязательство приобретения облигаций эмитентом по соглашению с владельцем (владельцами) облигаций с возможностью их дальнейшего обращения до истечения срока погашения. В случае установления такой возможности указываются также условия и порядок приобретения облигаций, включая срок приобретения облигаций, порядок принятия уполномоченным органом эмитента решения о приобретении облигаций, порядок раскрытия эмитентом информации о приобретении облигаций, а также иные условия приобретения облигаций. В случае, если раскрытие информации о приобретении облигаций поручено эмитентом иному юридическому лицу, указываются полное и сокращенное фирменные наименования (для коммерческих организаций) или наименование (для некоммерческих организаций) этого лица, место его нахождения.

В случае, если возможность приобретения облигаций эмитентом не предусматривается, указывается на это обстоятельство.

11. Сведения об обеспечении исполнения обязательств по облигациям выпуска (дополнительного выпуска).

11.1. Сведения о лице, предоставляющем обеспечение исполнения обязательств по облигациям.

В случае выпуска (дополнительного выпуска) облигаций с обеспечением по каждому лицу, предоставляющему обеспечение по облигациям, раскрываются полное и сокращенное фирменные наименования (для некоммерческой организации – наименование, для физического лица – фамилия, имя и отчество), место нахождения (для физического лица – адрес места жительства).